随着经济的快速发展，财务费用已成为影响企业盈利能力的一个重要因素，不仅关系到资金使用效率，还直接关系到企业的经营稳健性和未来发展空间。今年以来，中国水利电力物资上海有限公司（以下简称“上海公司”）系统梳理财务费用构成及影响因素，积极探索资金精益化管理路径，研究构建了价值创造与风险防范并重的管控新模式。
坚持问题导向，聚焦短板弱项。上海公司深入剖析资金归集低效、融资结构单一、预算管理薄弱等核心问题，以提高经营效率、优化资源配置、提升核心竞争力为目标，进一步完善财务费用压降工作方案，强化预算管理体系建设，有效提升资金使用效率与抗风险能力。同时，结合公司财务管理现状，充分评估现行资金管理模式的有效性，重点分析资金归集、融资管理、预算执行等环节存在的问题，找出导致资金成本高的症结所在，从优化融资结构、提高资金运营效率、强化预算管理、引入信息化手段等方面，构建完整的财务费用管控体系，特别是在研究数智赋能方面下功夫，探索智能资金管理系统、人工智能风控技术、大数据分析等工具如何提升财务费用管理的精细化水平，提高企业资金运营效率。
坚持目标导向，深化调查研究。上海公司从企业管理实际出发，采取理论分析与实践研究相结合的方式，系统梳理当前财务费用的形成机制，分析影响企业财务成本的关键因素，通过系统性的数据分析，明确利息支出、汇兑损失、银行手续费等各类财务费用在企业经营中的作用及影响，多措并举提升资金调配效率，助力企业提升财务管理能力，增强市场竞争力。一方面，坚持从资金管理优化的角度出发，研究如何通过强化资金归集与调配，提高企业的资金使用效率，减少资金沉淀，缩短资金周转周期，实现利息支出的有效降低。另一方面，坚持从预算管理优化的角度出发，研究如何提高预算执行的精准性，避免资金闲置或资金紧张等问题，提升资金运作的科学性，切实发挥好财务管控作用，为企业健康稳定发展奠定坚实基础。
坚持结果导向，提高工作质效。上海公司紧紧围绕“做强做优做大国有资本和国有企业”目标任务，不断深化理论创新和实践创新，实现了从“成本压降”到“价值创造”的模式升级，让财务费用的优化决策服务于公司的主责主业和战略发展大局，以“司库体系”建设为核心抓手，持续深化在资金归集平台、融资聚合平台、风险管控平台、产融赋能平台等方面的功能应用，进一步有效压降财务费用，提升资金运营质量，为筑牢财务“护城河”、支撑主责主业发展提供坚实保障。截至目前，上海公司营业收入和利润总额实现了“双增长”，资产负债率较年初下降了22.58%，全员劳动生产率较去年同比提高近30%，提质增效工作取得了显著成效，圆满完成了全年各项重点目标任务。
上海公司将全面贯彻新发展理念，立足新时代国有企业改革要求与具体工作实际，持续提高财务管理水平，完善费用管控体系建设，以更加精准的管理和更加高效的运营助力企业实现高质量发展目标。（高彬程）
（审核：王璐瑶）
